Créer un plan de retraite lorsque vous êtes travailleur autonome

Le travail indépendant présente de nombreux avantages – vous pouvez créer votre propre horaire, garder un contrôle créatif sur votre travail et poursuivre plus efficacement votre passion. Cependant, un inconvénient est de ne pas avoir de régime de retraite d’employeur pour assurer votre avenir financier.

Selon le bureau américain du recensement, 49 % des Américains âgés de 55 à 65 ans sont financièrement mal préparés pour la retraite. Les femmes, en particulier, représentent la plupart des personnes n’ayant aucune épargne-retraite à 50 %.

Le travail indépendant signifie que vous devez épargner vous-même suffisamment d’argent pour votre future retraite. Heureusement, il existe des options pour vous aider à sécuriser suffisamment d’économies même sans une carrière traditionnelle de 9 à 5.

Pourquoi devriez-vous épargner pour la retraite

Nous pouvons nous habituer à un mode de vie particulier tout au long de notre vie professionnelle. En plus d’avoir un toit au-dessus de nos têtes, nos revenus nous permettent de profiter des plaisirs simples de la vie comme manger au restaurant, se divertir, voyager, offrir des cadeaux, magasiner et plus encore. Lorsque nous prenons notre retraite, beaucoup d’entre nous n’ont que l’épargne sur nos comptes bancaires et nos prestations de sécurité sociale. Pour de nombreuses personnes qui décident de ne pas cotiser à un régime de retraite, vivre leur âge d’or exige des sacrifices considérables et la possibilité de difficultés financières.

Vous pouvez trouver des excuses pour ne pas investir dans votre avenir après la retraite, mais il existe de nombreuses raisons pour lesquelles vous devriez reconsidérer votre position, telles que les suivantes :

• Les prestations de sécurité sociale ne suffisent souvent pas à maintenir votre mode de vie actuel.
• Vous ne voulez pas accabler vos enfants avec vos difficultés financières.
• Un régime de retraite vous donne accès à un compte de retraite à imposition différée qui réduit vos impôts.
• Investir dans votre compte de retraite vous permet de profiter de vos années chômées plus confortablement et avec moins de soucis.

Pour les travailleurs indépendants qui pensent que leurs prestations de sécurité sociale les aideront à s’en sortir après leur retraite, la Social Security Administration (SSA) ne peut pas être d’accord.

La SSA stipule que les prestations de sécurité sociale ne s’élèvent qu’à 40 % de vos revenus les plus élevés sur 35 ans à l’âge de la retraite. De plus, les conseillers financiers conviennent que vous avez probablement besoin d’environ 70% du revenu de préretraite – y compris la sécurité sociale, l’épargne personnelle, les investissements et autres comptes de retraite – pour vivre confortablement sans revenu.

4 options de régime de retraite pour les travailleurs indépendants

Épargner pour la retraite est essentiel, surtout si vous êtes un travailleur autonome. Les propriétaires uniques ont de nombreuses options, mais ces quatre plans d’épargne sont les plus courants.

Les employés de l’entreprise peuvent avoir la possibilité de participer à un régime de retraite 401(k). Les travailleurs indépendants peuvent toujours contribuer à un 401 (k) – cependant, ce ne sera que pour un seul participant.

Un 401 (k) à un seul participant fonctionne de la même manière qu’un régime de retraite en milieu de travail, ce qui signifie que vous versez des cotisations avant impôts qui sont imposées lorsque vous commencez à effectuer des retraits à partir de 59 1/2. Certaines personnes peuvent se référer à ces plans 401(k) comme individuel 401(k), solo 401(k), uni-401(k) ou travailleur indépendant 401(k).

Contribuer à un solo 401 (k) est possible, quel que soit l’âge ou le revenu. À partir de 2022, les particuliers peuvent contribuer jusqu’à 61 000 $tandis que toute personne de plus de 50 ans peut ajouter une contribution de 6 500 $ en rattrapage.

Les travailleurs indépendants pourraient envisager les avantages suivants de l’ouverture d’un compte 401(k) à participant unique :

• Certains cotisants peuvent épargner plus qu’ils ne le feraient avec d’autres régimes de retraite.
• Vous pouvez contribuer 100 % de votre revenu net ajusté de travail indépendant — jusqu’à concurrence du plafond — pour l’année en tant que salarié ou 25 % des revenus d’un travail indépendant en tant qu’employeur.
• Vous pouvez emprunter jusqu’à 50 % de votre 401(k) pour un prêt, mais vous devez rembourser le montant en cinq ans.
• Un Roth solo 401 (k) est également possible pour les retraits de retraite en franchise d’impôt.

Le moment où vous commencez à retirer de votre solo 401 (k) détermine le nombre d’impôts ou de pénalités que vous allez accumuler. L’Internal Revenue Service (IRS) vous demande de commencer recevoir des distributions à 72 ansque vous soyez retraité ou non.

Pendant ce temps, l’IRS peut imposer jusqu’à 10% sur les distributions anticipées à moins qu’il ne remplisse une exemption admissible, comme une invalidité, des déductions pour soins médicaux ou s’il va à un bénéficiaire à la suite d’un décès.

Les comptes de retraite individuels traditionnels et Roth (IRA) sont d’excellents plans d’épargne auxquels vous pouvez envisager de contribuer si vous êtes un travailleur indépendant. Cependant, leurs règles d’éligibilité, fiscales et de distribution diffèrent.

IRA traditionnel

Un IRA traditionnel est indépendant d’un régime de retraite en milieu de travail et à imposition différée, ce qui signifie que vous ne serez pas imposé sur vos cotisations jusqu’à ce que vous commenciez à retirer de l’argent de votre compte à l’âge de la retraite fédéral. Comme un 401(k), vous devez faire votre premier retrait au plus tard à 72 ans — cependant, vous pouvez continuer à cotiser jusqu’à l’âge de 70 ans.

Pour être éligible à des déductions fiscales sur les cotisations à votre IRA traditionnel, vous devez répondre à des critères spécifiques liés à votre revenu, à votre statut de dépôt et à votre couverture par un régime de retraite en milieu de travail. Par exemple, le déductions fiscales maximales pour les déclarants indépendants en 2022 sont les suivants :

• Déclarants célibataires sans couverture de retraite en milieu de travail : Admissible à une déduction fiscale maximale de 6 000 $ sur tout revenu brut ajusté modifié (AGI) ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans
• Déclarants conjoints sans couverture de retraite professionnelle : Admissible à une déduction fiscale maximale de 6 000 $ sur toute AGI modifiée ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans
• Codéclarants sans régime de retraite d’entreprise dont le conjoint est couvert : Admissible à 6 000 $ si les gains conjoints sont de 204 000 $ ou moins.

Les déclarants qui gagnent entre 204 000 $ et 214 000 $ pourraient être admissibles à une déduction fiscale réduite sur leur IRA traditionnel. Sinon, tout revenu supérieur à 214 000 $ n’est pas admissible.

Roth IRA

Contrairement aux IRA traditionnels, les contributions aux comptes Roth IRA sont imposées à l’avance et s’accumulent en franchise d’impôt plus l’argent reste longtemps sur le compte. Vous recevez également des distributions non imposables lorsque vous atteignez l’âge de la retraite. Cependant, retirer des fonds avant d’avoir atteint l’âge de 59 ans peut assujettir le retrait à des frais et à d’autres pénalités.

Une autre différence essentielle entre les IRA traditionnels et Roth est que vous pouvez contribuer à ce dernier toute votre vie sans retirer d’argent si vous ne le souhaitez pas.

Selon votre salaire annuel, vous pouvez ou non utiliser un Roth IRA pour planifier votre retraite. À partir de 2021, les déclarants conjoints peuvent contribuer jusqu’à 6 000 $ annuellement à moins qu’ils aient un AGI modifié de 208 000 $. De même, les déclarants uniques ne peuvent pas contribuer s’ils ont un AGI modifié de 140 000 $ ou plus.

Un Roth IRA vous permet d’investir dans des actifs qui pourraient vous être utiles pendant vos années de retraite. Par exemple, certains titulaires de compte utilisent leurs comptes IRA pour mettre de l’argent dans des propriétés locatives. Bien sûr, il existe plusieurs restrictions sur ce que vous pouvez faire avec une unité locative appartenant à l’IRA.

Les transactions interdites – faire des affaires avec des personnes disqualifiées, utiliser la propriété comme retraite personnelle ou effectuer vous-même l’entretien et les réparations – ont de graves implications financières.

La propriété peut également être soumise à des impôts sur le revenu, tels que l’impôt sur le revenu des entreprises non liées (UBIT) pour affaires menées à l’intérieur de l’IRA ou Unrelated Debt-Financed Income (UDFI) lorsque vous utilisez l’effet de levier pour contracter un prêt pour l’acquisition d’un bien immobilier. Vous risquez également la résiliation de votre compte Roth IRA, auquel cas l’IRS pourrait vous pénaliser.

• Régime de retraite simplifié des employés (SEP) IRA

Les travailleurs indépendants ou les propriétaires d’entreprise peuvent vouloir ouvrir un SEP IRA, dans lequel les investissements sont déductibles d’impôt jusqu’à la retraite. À ce stade, l’impôt sur le revenu s’applique à tout retrait.

Un SEP IRA est idéal pour les propriétaires d’entreprise avec seulement quelques employés puisque l’IRS oblige les employeurs à verser un pourcentage égal de leur rémunération au nom de leurs travailleurs. Par exemple, si vous avez l’intention d’investir 15 % de votre rémunération, vous devez cotiser 15 % de la rémunération de votre employé à son régime.

Si vous supervisez des employés, l’IRS exige que tous les participants aient 21 ans ou plus, aient travaillé pour vous pendant trois des cinq dernières années et aient gagné au moins 650 $ de votre part en 2021.

Étant donné qu’un employeur est la seule personne qui cotise à un SEP IRA, ceux qui travaillent pour eux-mêmes peuvent apprécier la flexibilité et la facilité de gestion de ce régime d’épargne-retraite particulier.

Les limites de contribution d’un SEP IRA sont beaucoup plus élevées que celles des IRA traditionnels et Roth. En 2022, les propriétaires uniques peuvent verser un maximum de 61 000 $ à un SEP IRA ou pas plus de 25% de leurs revenus.

Un plan d’intéressement à l’épargne pour les employés (SIMPLE) L’IRA est une autre option de retraite pour les travailleurs indépendants, mais il peut être plus avantageux pour les propriétaires de petites entreprises.

Comme un IRA traditionnel, les titulaires de comptes SIMPLE contribuent au revenu avant impôt et ne paient des impôts qu’au moment du retrait à l’âge de la retraite.

Le 2022 la limite de contribution individuelle est de 14 000 $ pour les IRA SIMPLES – en comparaison, un 401 (k) permet une contribution maximale de 20 000 $ tandis que les IRA traditionnels et Roth vous limitent à 6 000 $. Vous pouvez également contribuer à des rattrapages si vous avez plus de 50 ans.

Les propriétaires d’entreprise doivent avoir moins de 100 employés travaillant pour eux pour être éligibles. De plus, les propriétaires et les propriétaires uniques ne doivent pas avoir cotisé à d’autres régimes de retraite au cours de la dernière année civile.

Les IRA SIMPLES sont faciles à mettre en place, mais n’oubliez pas que d’autres régimes de retraite ont des plafonds de cotisation beaucoup plus élevés que vous pouvez respecter.

Pas de meilleur moment pour épargner pour la retraite que maintenant

Avoir le contrôle de votre carrière et de votre temps, c’est bien, mais il est essentiel d’assurer votre avenir financier en créant un plan de retraite. Si vous n’économisez pas actuellement, commencez maintenant. Plus vous contribuerez à vos années dorées, plus vous serez à l’aise.

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