Pourquoi les nouvelles règles fiscales pourraient changer la donne pour votre entreprise

Non entrepreneur veut une facture fiscale surprise – surtout lorsque chaque dollar est important pour la croissance. Rester en avance sur les modifications de la politique fiscale est l’un des moyens les plus intelligents de protéger votre résultat net et d’éviter les perturbations.

Le Sénat examinant maintenant le Big Beautiful Bill Act, le Congrès se rapproche de la promulgation de l’un des changements les plus importants de la politique fiscale américaine de l’histoire récente. S’il est adopté, la législation élargirait – et dans de nombreux cas, renforcerait – les incitations existantes pour les entrepreneurs à réinvestir dans l’équipement, à embaucher plus de personnel et à évoluer en toute confiance.

Voici ce qui s’en vient – et comment vous pouvez positionner votre entreprise pour la prochaine étape.

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Le gouvernement veut que vous investissiez dans votre entreprise – maintenant plus que jamais

Le 2017 Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) a apporté des modifications radicales au code des impôts, dont beaucoup visaient à stimuler Investissement commercial. Mais ces dispositions devaient expirer d’ici la fin de cette année.

Le nouveau projet de loi de la Chambre étend et améliore plusieurs de ces avantages. Une mise à jour majeure? La déduction qualifiée sur le revenu des entreprises (QBI) donne à de nombreux propriétaires, des partenariats, des sociétés S et des fiducies et des biens d’allégement fiscal. En vertu du TCJA, cette déduction était de 20%. La nouvelle législation l’aurait augmenter à 23% et la rendrait permanente, mettant plus d’argent directement entre les mains de propriétaires de petites entreprises.

Un autre changement clé: eLes Ntrepreneurs pourraient à nouveau déduire les dépenses de R&D intérieures immédiatementrestaurer une disposition populaire qui avait expiré. Bien que cette mise à jour ne fonctionnerait que de 2025 à 2029, elle marque un changement significatif. Pays comme Afrique du Sud et Singapour Offrez déjà des déductions de R&D améliorées de 150% à 400% – ce changement aide les entreprises américaines à rester compétitives à l’échelle mondiale.

Le projet de loi ramène également dépréciation de bonus complète, Permettre aux entreprises de déduire 100% des actifs admissibles comme l’équipement, les logiciels et les biens au moment de l’achat. Cela signifie que vous n’aurez pas besoin de répartir les déductions au fil du temps – vous obtenez tout le bien avant le début.

Le gouvernement change ce qu’il veut que vous investissiez

Les gouvernements façonnent le comportement économique par la politique fiscale. Au cours des dernières années, Les incitations américaines se sont fortement concentrées sur les énergies renouvelables et la réduction des émissions. Les propriétaires d’entreprise ont utilisé des crédits d’impôt pour installer des panneaux solaires ou investir dans des véhicules électriques à moindre coût.

Mais le Un grand acte de projet de loisoutenu par l’administration Trump et un congrès dirigé par les républicains, signale un pivot. Les incitations sont se déplacer vers la fabrication américaine et production intérieure de combustibles fossiles.

Cela signifie qu’il est temps de réexaminer votre stratégie fiscale. Si vous avez investi dans des initiatives vertes – ou prévoyez-vous – vous voudrez comprendre comment ces nouvelles priorités pourraient affecter vos résultats. Par exemple, alors que les allégements fiscaux de l’EV peuvent s’estomper, le projet de loi présente Une nouvelle déduction de 10 000 $ sur les prêts pour les véhicules assemblés aux États-Unis. Assurez-vous que votre stratégie s’aligne sur ces incitations en évolution.

Les changements d’impôt personnel vous affecteront et vos employés

Le projet de loi augmente également la déduction standard à 16 000 $ pour les déclarants individuels et 32 ​​000 $ pour les déclarants conjoints – en hausse de 1 000 $ et 2 000 $, respectivement. C’est une bonne nouvelle pour de nombreux employés et pour les entrepreneurs qui ne détaillent pas.

Les aînés obtiennent une pause encore meilleure. Le législation Comprend une déduction de primes temporaire de 4 000 $ pour les personnes de plus de 65 ans avec un AGI modifié de moins de 75 000 $ (ou 150 000 $ pour les déclarants conjoints). Cependant, ce bonus expire en 2028.

Si vous vivez dans un état d’impôt élevé, vous voudrez noter les modifications Déduction de sel (impôt d’état et local). Le plafond actuel de 10 000 $ passerait à 40 000 $ en 2025 pour les ménages gagnant moins de 500 000 $ et augmenterait progressivement jusqu’en 2033. Au-dessus de ce seuil, la déduction est entièrement entièrement.

Il y a aussi proposé Exemptions pour les conseils et les heures supplémentairesce qui pourrait changer la façon dont vous abordez la paie et la compensation. Ces détails méritent d’être discutés avec un conseiller fiscal pour vous assurer que vous optimisez à la fois pour la conformité et l’embauche compétitive.

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Vous envisagez de démarrer une entreprise? Maintenant peut être le meilleur moment

Les États-Unis ont une longue tradition d’utilisation de la politique fiscale pour soutenir l’entrepreneuriat, et ce projet de loi poursuit cet héritage. Si vous êtes assis sur une idée d’entreprise, les nouvelles dispositions pourraient vous aider à commencer avec des coûts initiaux plus bas et des incitations à long terme plus fortes.

En fin de compte, chaque dollar économisé sur les taxes est un dollar que vous pouvez réinvestir – que ce soit dans les talents, la technologie ou les nouvelles offres. Smart Planning assurera désormais que votre entreprise soit prête pour ce qui nous attend.