Navigation des lignes de journal EBS aux transactions d’origine – Partie II

Dans notre Dernier commentaire nous avons discuté des liens entre les écritures de journal et les transactions sources dans les comptes fournisseurs, les comptes clients et les immobilisations. Cet article poursuit la discussion avec les liens pour les applications d’achat, de comptabilité de projet et de gestion des coûts.

Comme indiqué dans la publication précédente, étant donné que la plupart des organisations utilisent la publication récapitulative des écritures de journal, l’application Subledger Accounting regroupe les transactions sources avant de les transmettre à l’application General Ledger. La requête suivante développe la requête de la publication précédente pour ajouter la source du journal et la catégorie du journal à partir de l’en-tête de journal associé.

SELECT distinct xdl.application_id, fa.application_short_name, xdl.source_distribution_type,
xdl.accounting_line_code, xdl.event_class_code, xdl.event_type_code,
xdl.applied_to_entity_code, xdl.applied_to_distribution_type, gjh.je_category, gjh.je_source
FROM apps.xla_distribution_links xdl
LEFT OUTER JOIN apps.xla_ae_lines xal ON xal.ae_header_id = xdl.ae_header_id and xal.ae_line_num = xdl.ae_line_num
LEFT OUTER JOIN apps.gl_import_references gir ON gir.gl_sl_link_id = xal.gl_sl_link_id
LEFT OUTER JOIN apps.gl_je_headers gjh ON gjh.je_header_id = gir.je_header_id
LEFT OUTER JOIN apps.gl_je_lines gjl ON gjl.je_header_id = gir.je_header_id
AND gjl.je_line_num = gir.je_line_num
LEFT OUTER JOIN applsys.fnd_application fa ON fa.application_id = xdl.application_id
ORDER BY xdl.application_id, xdl.source_distribution_type, xdl.accounting_line_code, xdl.event_class_code, xdl.event_type_code;

Oracle génère des dizaines d’événements comptables et de liens avec E-Business Suite, comme le montreront les résultats de cette requête, qui ne sont pas tous nécessairement utilisés. Ceux-ci peuvent être étudiés plus en détail dans la documentation Sub Ledger Accounting (Accounting Hub), mais trois faits sont à noter :

• Le type de distribution source identifie le type de transaction et les colonnes d’ID de distribution source (jusqu’à cinq chiffres et/ou jusqu’à cinq caractères) fournissent les colonnes utilisées pour identifier la transaction source.
• En règle générale, toutes les lignes extraites par la requête ci-dessus n’auront pas des sources et/ou des catégories de journaux. L’accent principal doit être mis sur les événements comptables qui ont une source/catégorie de journal associée, car ce sont probablement ceux qui sont réellement utilisés.
• Les sources et les catégories de revues n’identifient probablement pas de manière unique un type de distribution. Par conséquent, ceux-ci ne peuvent pas être utilisés pour piloter l’identification des transactions sources.

De plus, les implémentations individuelles peuvent définir des liaisons supplémentaires (par exemple, charger des données GL à partir d’une application non-Oracle). Celles-ci auront normalement un identifiant d’application distinct et personnalisé et ne peuvent pas être traitées ici.

Achat

Pour les liens d’application Purchasing (ID d’application = 201), il s’agit de :

Sauf si vous utilisez la comptabilité d’engagements, il n’y a généralement pas de journaux provenant de l’application Purchasing. Les régularisations de reçus sont générées à l’aide de l’application Costing, comme indiqué ci-dessous.

Comptabilité du projet

Pour les liens d’application Project Accounting (ID d’application = 275), il s’agit de :

Parmi ceux-ci, le plus important est peut-être « R », car il se rapporte à la comptabilisation des coûts de projet bruts et chargés. Les types de distribution liés aux revenus ne sont généralement utilisés que par les entreprises qui réalisent des projets moyennant des frais, comme une société d’ingénierie.

La gestion des coûts

Pour les liaisons d’application Cost Management (ID d’application = 707), il s’agit de :

Comme on peut le voir ci-dessus, les liens de comptabilité de gestion des coûts se répartissent en trois catégories :

• Événements comptables qui reconnaissent les modifications de la valeur des articles en stock ou les modifications de la répartition comptable de la valeur des stocks (par exemple, un mouvement d’un entrepôt d’un centre de coûts à l’entrepôt d’un autre centre de coûts).
• Événements comptables qui comptabilisent les charges à payer sur la base des réceptions de bons de commande.
• Événements comptables qui reconnaissent les accumulations de coûts au cours du processus de fabrication (par exemple, absorption des frais généraux).