Les 12 jours fiscaux de Noël: Jour 2

Décembre
20, 2019

8 min de lecture

Les opinions exprimées par les contributeurs de Entrepreneur sont les leurs.

Plutôt que votre véritable amour de vous envoyer une perdrix dans un poirier, n'apprécieriez-vous pas quelques conseils fiscaux pour économiser de l'argent? Pour ma série de 12 Jours fiscaux de Noël qui se termine l'année, je vais fouiller dans les archives des colonnes d'actualité précédentes pour réitérer les stratégies fiscales compréhensibles, réalistes et légitimes que vous devez mettre en œuvre maintenant afin d'avoir une facture fiscale beaucoup plus petite en avril 15.

Pour ce deuxième jour fiscal de Noël, il convient de noter que la plupart des stratégies fiscales mises en œuvre avant la fin de l'année visent à économiser les impôts de l'année en cours. Ainsi, une ruée frénétique de révision des finances et de parler avec les professionnels de la fiscalité nous pèse sur nous alors que nous essayons de profiter de nos vacances. Cependant, de nombreux contribuables ne réalisent pas qu'il existe plusieurs stratégies fiscales pour 2020 qui doivent être mises en œuvre au début de l'année, ou ils pourraient manquer des milliers de dollars d'économies.

Encore une fois, bon nombre de ces stratégies s'appliquent à les propriétaires d'entreprise, mais nous commencerons la liste avec celle que tout contribuable pourrait utiliser si sa situation s'applique. Et rappelez-vous: si la chaussure vous va, appuyez sur la gâchette avant le 1er janvier.

Compte d'épargne santé (HSA)

Cette stratégie est plus solide que jamais et représente une formidable opportunité pour les contribuables qui n'utilisent pas toute l'assurance maladie. ils paient. Ainsi, si vous êtes généralement en bonne santé, vous voudrez peut-être envisager un plan de soins de santé à franchise élevée afin d'avoir un filet de sécurité si quelque chose de vraiment grave se produit, mais en attendant, vous pouvez économiser sur les primes et créer un compte d'épargne libre d'impôt.

Les contributions à la HSA sont déductibles de votre revenu brut sur la première page de votre déclaration de revenus (que vous soyez propriétaire d'une entreprise ou non) et non seulement vous font économiser des impôts, mais pourraient également vous placer dans une tranche d'imposition inférieure. En 2020, la déduction fiscale peut atteindre 3 050 $ pour les célibataires et 7 100 $ pour les familles. Les fonds se développent en franchise d'impôt et ne sont pas considérés comme un plan "utilisez-le ou perdez-le" (appelé un compte de dépenses flexible). Le compte est le vôtre et vous pouvez l'emporter partout avec vous et le créer pour vos besoins futurs en matière de soins de santé. Vous pouvez prendre des retraits en franchise d'impôt pour les frais médicaux qualifiés, et vous pouvez investir l'argent de la même manière que vous investissez un IRA. Vous pouvez même autogérer une HSA et investir les fonds dans l'immobilier.

Alors quel est le problème? Si vous ne disposez pas d'un compte configuré et efficace en 2020, vous ne pouvez pas annuler la radiation l'année prochaine. De nombreux contribuables choisissent leur assurance pour l'année prochaine en décembre et janvier, et vous voulez vous assurer de ne pas manquer de choisir un plan éligible HSA à franchise élevée. Pour plus d'informations sur la stratégie HSA, lisez mes réflexions sur « Pourquoi une HSA peut être votre meilleure stratégie fiscale et de soins de santé» .

Connexe: La taxe 12 Jours de Noël – Premier jour

Arrangement de remboursement des frais de santé (HRA)

Ce n'est PAS un compte que vous pouvez investir et emporter avec vous comme un HSA. Il ne s'agit PAS non plus d'un plan «à utiliser ou à perdre». Le HRA est un plan de «remboursement» adopté par les propriétaires de petites entreprises pour payer les dépenses de santé en plus de l'assurance maladie. Cependant, si vous voulez en mettre en place un en 2020 et obtenir une réduction d'impôt convoitée pour toutes ces dépenses de santé, vous devez le mettre en œuvre le 1er janvier.

La HRA vous permet de mettre en place votre propre «régime d'avantages sociaux». ”Pour les soins de santé et vous rembourser TOUS vos frais de soins de santé – obtenant ainsi une radiation de 100% pour tous vos frais médicaux. Maintenant, cette stratégie doit être utilisée par un propriétaire de petite entreprise, et encore une fois, l'Américain moyen ne peut même pas rêver de la mettre en œuvre. Le seul défi peut être la structure que vous devez utiliser pour faire fonctionner le plan. Parfois, il faut un peu de planification et de structuration des affaires supplémentaires – et certainement une certaine attention à la comptabilité – pour y arriver. Mais encore une fois, cela peut être très lucratif et vaut le temps supplémentaire.

Avec un peu de planification fiscale avec un CPA qui comprend la HRA, vous pouvez prendre des déductions fiscales massives pour vos dépenses de santé en plus de votre assurance maladie. Pour plus d'informations, lisez mes réflexions sur "Comment une HRA peut vous faire économiser des milliers de dollars en faisant face à des coûts de soins de santé supplémentaires".

S Corporation (S Corp)

Si vous avez manqué le bateau sur la stratégie d'économie d'impôt de S corp en 2019 et payé beaucoup trop d'impôts sur le travail indépendant, ne tardez pas et faites la même erreur deux fois. Le S corp est la meilleure stratégie d'économie d'impôt pour les petites entreprises et est essentiel pour tout propriétaire d'entreprise qui génère plus de 40 000 $ de bénéfices par an. C’est un outil tellement important pour les entrepreneurs qu’il s’agit de notre première stratégie fiscale des 12 journées fiscales de Noël.

Si vous savez que 2020 a de bonnes choses pour vous et votre entreprise, assurez-vous que le S corp est configuré et prend effet le 1er janvier. Nous ne pouvons pas antidater la mise en place d'un Inc. plus tard dans l'année si vous oubliez d'agir maintenant.

Limited Liability Company (LLC)

Les LLC ne sont pas uniquement destinées à la location d'un bien locatif ou d'un partenariat. Ils peuvent également être un excellent tremplin pour un nouveau propriétaire d'entreprise une fois qu'il a une entreprise opérationnelle. Il en va de même si le propriétaire voit un potentiel de croissance et la nécessité d'économiser sur l'impôt sur le travail indépendant ou a une certaine exposition au passif des opérations et a besoin d'une entité formelle pour légitimer l'entreprise.

Maintenant, si vous SAVEZ que vous êtes déjà va atteindre 40000 $ ou plus en 2020, puis revenez à la stratégie précédente et créez simplement votre entreprise avec S corp Entity / Inc. Cependant, si vous ne savez pas avec certitude, mais ESPÉRONS gagner 40 000 $, configurez la LLC maintenant avec la possibilité de faire un choix S rétroactivement au début de toute année d'imposition sans problème de calendrier.

Dans cette situation , une LLC peut être un excellent point de départ et même aider à réduire les coûts. Il s'agit généralement d'une LLC à membre unique, détenue à 100% par une personne qui bénéficie d'une protection des actifs, mais sans retour d'impôt supplémentaire, et encore une fois la possibilité de "remonter dans le temps" et d'en faire un S corp le 1er janvier 2020. [19659005] Encore une fois, la seule façon de mettre en œuvre cette stratégie est de mettre en place la LLC maintenant et de la rendre effective le 1er janvier. Nous ne pouvons pas antidater la mise en place d'une LLC plus tard dans l'année, alors regardez dans votre boule de cristal et voyez si cette stratégie pouvait vous sortir de l'eau chaude fin 2020 lorsque votre entreprise prend son envol et rapporte beaucoup d'argent. Pour plus d'informations, lisez ma réponse à la question de "Dois-je avoir une société à responsabilité limitée (LLC)"?

Connexes: 9 façons de fin d'année de maximiser les nouvelles Déductions fiscales

Déduction forfaitaire 199A

En vertu de la nouvelle loi sur les réductions d'impôts et les emplois, à compter du 1er janvier 2018, les petites entreprises ont commencé à bénéficier d'un important allégement fiscal avec une déduction de 20%. leur résultat. Cependant, il est plus simple à dire qu'à expliquer et à mettre en œuvre. Si vous êtes dans une industrie considérée comme un «métier ou service de service spécifié défavorisé», vous perdez entièrement la déduction fiscale lorsque vous avez un revenu imposable supérieur à 415 000 $ (conjoint de production marié) ou 207 500 $ (célibataire ou

Ces entreprises "défavorisées" comprennent des professions telles que dentistes, médecins, comptables, avocats, acteurs, actrices, athlètes et conseillers financiers, pour n'en nommer que quelques-unes. La nouvelle stratégie qui a évolué après la publication du règlement final sur la section 199A de l'IRS est qu'un propriétaire d'entreprise qui n'est pas en faveur peut désormais se séparer d'opérations qui ne sont pas liées au service en faveur du client et obtenir le 20

Par exemple, si un vétérinaire vend également de la nourriture pour chiens et des animaux de pension, il pourrait créer une entité distincte (un S corp, probablement) pour les opérations sans rapport avec le

Le hic, c'est que si vous voulez capturer tous ces revenus dans un autre seau pour 2020, vous devez configurer le l'entité et la structure maintenant, donc c'est effectif le 1er janvier. Encore une fois, vous ne pouvez pas simplement le souhaiter ou antidater des documents plus tard dans l'année lorsque vous envisagez la stratégie.

En résumé, le moment est venu si vous voulez découpez vos opérations commerciales ou implémentez nt stratégies pour certaines radiations importantes en 2020. Une planification proactive est essentielle et une raison énorme pour laquelle les conseillers fiscaux sont submergés en décembre et non en avril. Si l'une de ces stratégies semble fonctionner pour vous, ne regardez pas trop de football pendant les vacances et prenez un peu de temps pour faire une planification stratégique.