La planification de la succession est vitale : voici ce que vous devez faire.

Les propriétaires d’entreprise savent quelque chose sur les longues heures de travail. Sans faute, il y a toujours quelque chose à faire. Mais qu’en est-il de consacrer le temps nécessaire à l’élaboration d’une bonne planification de la relève d’entreprise ? UN rapport récent de SIGMA montre que près d’un dirigeant sur dix estime que la planification de la succession ne vaut pas le temps et l’argent qu’elle coûte. Etes-vous celui-là ? Il y aura un moment où vous souhaiterez transférer la propriété de l’entreprise à une autre partie, et cela pourrait être plus tôt que vous ne le pensez.

Bien qu’apparemment simple, planification de la relève pour les propriétaires d’entreprise peut prendre plusieurs formes différentes, chacune avec ses propres avantages et inconvénients. Vous voudrez comprendre vos options et leur lien avec ce que vous espérez accomplir. Peu importe le moment et la manière dont vous transférerez la propriété, vos résultats seront influencés par les efforts que vous consacrerez à la planification.

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Commencer avec la fin en tête

Un trait important dans des gens très efficaces est la capacité d’affronter une situation donnée avec une compréhension claire de la destination. Cela permet de mieux identifier les étapes nécessaires pour atteindre un résultat souhaité. C’est en un mot la planification de la relève d’une entreprise – ou du moins, c’est l’objectif.

Si vous pensez que planifier une réussite est aussi simple que de confier les rênes à la famille, vous vous trompez. Seulement environ la moitié des héritiers souhaite devenir propriétaire de l’entreprise familiale. C’est une différence marquée par rapport à ce que pensent réellement les propriétaires d’entreprise, puisque 67 % d’entre eux pensent que leurs héritiers veulent l’entreprise. Même si le membre de la famille est prêt à prendre la relève, la planification successorale pour les propriétaires d’entreprise demande du temps et de la préparation. Vous trouverez ci-dessous cinq stratégies qui vous aideront à commencer à planifier votre relève et la réflexion qui doit y être menée.

1. Prendre le temps nécessaire

D’après notre expérience, il est préférable de commencer à créer un feuille de route pour la planification de la succession au moins trois à cinq ans avant la date de transition prévue. Sans feuille de route, vous pourriez, sans le savoir, créer des obstacles à une transition réussie au lieu de faciliter une voie claire vers un nouveau propriétaire. En fait, cela pourrait même remettre en question la sécurité financière que vous désirez.

Disons que vous vendez l’entreprise à un tiers non lié. L’impact financier sera très différent de celui d’un « don » de l’entreprise de votre vivant ou d’un transfert de propriété à votre décès par le biais d’un plan successoral. Vous devez déterminer la valeur nécessaire de la vente pour maintenir votre style de vie une fois que vous ne serez plus propriétaire de l’entreprise — et ce n’est que le début.

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2. Donner du sens à une vente avant la vente

Vendre à un tiers indépendant peut présenter plusieurs défis. Identifier acheteurs potentiels qui sont qualifiés pour acheter l’entreprise n’est pas toujours facile et il n’est pas toujours facile de prendre toutes les mesures appropriées pour préparer l’entreprise à la vente. De nombreuses informations seront requises dans le cadre du processus de diligence raisonnable de l’acheteur. Combien de temps prendra le processus du début à la fin ?

Se pose ensuite la question de savoir s’il faut faire appel à un courtier en affaires ou à un banquier d’investissement pour l’aider à la vente. Comment vont-ils évaluer les offres potentielles ? Quels problèmes potentiels pourraient survenir dans le contrat d’achat ? Y a-t-il des problèmes de confidentialité ? Le processus de vente se déroule-t-il de la manière la plus avantageuse sur le plan fiscal ? Avez-vous réfléchi à ce que vous ferez après la vente ?

3. Équilibrer la continuité des activités et la planification de la succession

Nous avons récemment travaillé avec un propriétaire qui possédait plusieurs entreprises distinctes mais liées. Ils voulaient seulement en vendre un. Le processus a commencé par une évaluation complète, puis par la détermination de la question de savoir si la vente d’une entreprise nuirait à la valeur des entreprises regroupées. Ils souhaitaient également déterminer s’ils pouvaient vendre l’entreprise à un groupe d’employés et comment cela pourrait se comparer à une vente pure et simple.

Nous a procédé à une évaluation pour identifier les objectifs du propriétaire d’entreprise lors de la transition de propriété. Ensuite, nous les avons aidés à prioriser ces objectifs. Après avoir discuté avec plusieurs acheteurs intéressés, dont les employés, le propriétaire a décidé d’aller de l’avant avec un acheteur important qui a exprimé son intérêt pour l’acquisition de l’entreprise et des biens immobiliers.

4. Prendre une décision budgétaire intelligente

Le choix de l’acheteur par le propriétaire s’est résumé au fait que cela lui permettrait d’atteindre la majorité de ses objectifs les plus prioritaires. Grâce à une planification avancée, le propriétaire savait ce que valait leur entreprisela valeur minimale qu’ils devraient recevoir de la vente et les problèmes potentiels que l’acheteur serait susceptible de soulever.

En fin de compte, l’acheteur a fait une offre inférieure à la valorisation, mais nous avons pu négocier une offre plus acceptable prévoyant le paiement intégral à la clôture. Cela a fourni la certitude recherchée par le propriétaire et la transaction a été conclue dans un délai raisonnable. Toutes les parties étaient satisfaites du résultat.

First Business Bank vous recommande employer une équipe de professionnels pour vous aider à établir une évaluation appropriée de votre entreprise, y compris « votre CPA et votre évaluateur d’entreprise. Vous pouvez également inclure votre avocat, votre professionnel de la gestion de patrimoine, votre banquier d’affaires et éventuellement un banquier d’investissement/un courtier d’affaires dans la discussion pour assurer la coordination. »

5. Assembler les pièces

La création d’un plan de relève pour votre entreprise commence toujours par la définition des objectifs que vous souhaitez atteindre dans le cadre de la transition de propriété. C’est pour cette raison, parmi bien d’autres, que nous recommandons de lancer le processus le plus tôt possible. Une fois que vous avez défini vos objectifs, vous pouvez vous concentrer dès aujourd’hui sur l’obtention d’une juste valeur marchande pour votre entreprise.

Dans cette optique, quelle valeur auriez-vous besoin de réaliser pour être financièrement indépendant après la transition ? La vente vous permettra-t-elle de vivre le style de vie que vous désirez ? S’il existe un écart entre la juste valeur marchande et ce dont vous avez besoin pour répondre à vos besoins futurs en matière de revenu, élaborez un plan pour augmenter la valeur de votre entreprise dans les délais que vous souhaitez pour la transition.

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Obtenir ce que ça vaut

Nous croyons fermement que plus vous consacrez de temps et d’efforts à la planification de la relève d’entreprise, plus vous augmentez de façon exponentielle la probabilité d’un résultat satisfaisant. Plus vous vous préparez et comprenez à quoi vous attendre, plus le processus se déroulera sans heurts, tant pour vous que pour l’acheteur. Cela ne fait pas de mal non plus d’avoir un conseiller à portée de main qui peut vous aider adéquatement tout au long du processus.

En fin de compte, la préparation est la clé d’une planification successorale réussie pour les propriétaires d’entreprise. Cela vous fera gagner du temps et pourrait même contribuer à établir la confiance avec l’acheteur, ce qui peut minimiser les conflits à mesure que le processus avance. Lorsque l’acheteur a confiance dans les informations qu’il reçoit et dans votre intégrité, cela vous donne plus de poids pour négocier le prix et les conditions finaux.

En fin de compte, une feuille de route pour la planification de la relève augmente les chances que vous obteniez ce que vaut l’entreprise et que vous soyez en mesure de maintenir votre style de vie pour les années à venir. Tout est dans votre approche.