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Dépasser les 50 milliards de dollars : ce que les banques doivent savoir sur l'article 165 de la loi Dodd-Frank
L'article 165 (a) de la loi Dodd-Frank exige que la Réserve fédérale établisse des « normes de surveillance et de prudence renforcées » pour les sociétés de portefeuille bancaires ayant plus de 50 milliards de dollars d'actifs. Ce niveau de contrôle est plus strict que les normes applicables aux petites institutions et augmente en fonction du risque unique d'une société de portefeuille bancaire.
A. Normes que la Réserve fédérale doit appliquer :
(i) Exigences de fonds propres fondées sur le risque et limites d'effet de levier
(ii) Exigences de liquidité
(iii) Exigences globales de gestion des risques, y compris la formation d'un comité des risques
( iv) Exigences relatives au plan de résolution et au rapport sur la position de crédit
(v) Limites de concentration
(vi) Tests de résistance annuels
B. Normes que la Réserve fédérale peut appliquer et adapter dans le cadre d'une surveillance renforcée :
(i) Contingent Capital Requirements
(ii) Enhanced Public Disclosures
(iii) Limitations de la dette à court terme
Exigences de fonds propres fondées sur les risques et limites d'effet de levier :
Les banques dont le total des actifs consolidés se situe entre 50 milliards de dollars et 250 milliards de dollars sont soumises à des normes de capital et d'effet de levier renforcées dans le cadre de l'"approche standard". Les banques dont le total des actifs consolidés dépasse 250 milliards de dollars sont soumises à l'« approche avancée », qui impose une norme plus stricte que l'« approche standard ». En outre, dans le cadre de l'« approche avancée », les banques dont le total des actifs consolidés dépasse 700 milliards de dollars et celles soumises au comité de coordination de la supervision des grandes institutions sont soumises à des surcharges de capital et d'effet de levier supplémentaires.
Le tableau ci-dessous présente les fonds propres fédéraux communs de catégorie 1 Exigences :
| 50 $ à 250 milliards $ | 250 $ à 700 milliards $ | 700 milliards $ | LISCC | |
|---|---|---|---|---|
| Capital d'action corrective rapide | 4,5 % | 4,5 % | 4,5 % | 4,5% |
| Tampon de conservation | 2,5% | 2,5% | 2,5% | 2,5% |
| Tampon contracyclique | 2,5% | 2,5% | 2,5 % | |
| Comité de coordination de la supervision des grandes institutions | 2,5% | |||
| Total | 7% | 9,5% | 9,5% | 2,5% |
Exigences de liquidités : Banques avec total les actifs consolidés entre 50 et 250 milliards de dollars font l'objet d'un examen plus rigoureux par la banque fédérale examinateurs, ainsi que des exigences de déclaration 2052a plus élevées que les organisations bancaires dont le total des actifs consolidés est inférieur à 50 milliards de dollars.
Exigences globales de gestion des risques, y compris la formation d'un comité des risques : actifs sont tenus de constituer un comité des risques. Pour les banques dont le total des actifs consolidés dépasse 50 milliards de dollars, la réglementation exige que le comité soit indépendant et fasse rapport directement au conseil d'administration. Par conséquent, la composition du comité change souvent lorsqu'une entreprise dépasse le seuil de 50 milliards de dollars d'actifs. les institutions financières exerçant principalement des activités bancaires avec moins de 100 milliards de dollars d'actifs d'institutions non dépositaires peuvent soumettre une proposition sur mesure dans le cadre de l'"Alternative de plan de résolution moins détaillé".
Limites de concentration : La loi limite la capacité de toute entreprise soumis à des normes prudentielles renforcées d'avoir une exposition de crédit à toute société non affiliée qui dépasse 25 pour cent du capital de la banque. Chaque banque, à travers son processus de gestion des risques, est tenue de respecter cette limitation, bien que la Fed ait le pouvoir discrétionnaire d'exempter entièrement une institution si elle le juge approprié.
Tests de résistance annuels : Alors que la loi applique la test de résistance à toutes les banques ayant des actifs de plus de 10 milliards de dollars, les régulateurs augmentent les exigences de déclaration pour les banques dont les actifs se situent entre 50 et 250 milliards de dollars.
qui doit avoir au moins une évaluation quantitative et un processus de gestion d'événements. La Réserve fédérale ne dit pas elle-même ce que devrait contenir le plan, et différentes équipes d'examen critiquent exactement le même plan que les régulateurs ont transmis lors d'examens antérieurs.
Divulgations publiques améliorées : Divulgation améliorée dans plusieurs domaines, en particulier dans les passifs éventuels et la liquidité, est nécessaire. La divulgation n'est pas adaptée à la taille de la banque.
Impact des swaps : Les articles 723 et 763 empêchent les banques de plus de 50 milliards de dollars d'actifs de bénéficier d'une exemption en tant qu'utilisateur final de l'exigence de compensation des swaps.
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