Comment les entreprises de taille moyenne peuvent éviter la crise de trésorerie

Une partie de la série « Navigating Disruption Today, Planning for Tomorrow »

Les responsables financiers des entreprises de taille moyenne sont connus pour garder un œil attentif sur les signaux nuancés et les indicateurs des risques potentiels à venir. Cependant, les résultats intermédiaires de mars 2020 de l'enquête en cours d'Oxford Economics et de SAP auprès des petites et moyennes entreprises ont révélé qu'environ la moitié des cadres financiers des entreprises de taille moyenne citent la gestion des risques (54%) et la visibilité des dépenses (45%) comme les principaux défis de leur fonction.

À bien des égards, COVID-19 a présenté une tempête parfaite de problèmes de trésorerie en quelques jours. La détérioration économique, alimentée par la pression du gouvernement, a fermé des magasins physiques et des bureaux non essentiels. Les revenus ont été perdus en raison des opérations de fabrication interrompues et des chaînes d'approvisionnement surchargées. Même l'exposition au risque de crédit augmente avec l'émergence de contraintes de liquidité, l'échec des stratégies de couverture autrefois réussies, l'accès au fonds de roulement se resserre et les comptes clients deviennent plus risqués.

Si nous y réfléchissons, cette pandémie a amplifié l'importance de l'intégration des flux de trésorerie. la gestion en tant que partie intégrante du plan stratégique d'une entreprise de taille moyenne – quelle que soit la situation économique

Un cadre à trois volets pour améliorer la gestion des flux de trésorerie

La ​​transparence est essentielle, en particulier dans le contexte de la gestion des flux de trésorerie. Grâce à des informations financières fiables et en temps réel et à la transparence, les responsables financiers peuvent gagner la confiance des dirigeants d’entreprise, ainsi que de ceux qui sont touchés par leurs décisions.

Les rapports financiers ne sont peut-être pas le premier point à l’ordre du jour d’un responsable financier pendant une pandémie. Mais lorsqu'il est soutenu par un système de trésorerie intégré, il constitue la base de trois étapes critiques que les entreprises de taille moyenne devraient prendre pour sécuriser leur trésorerie.

1. Assurer la continuité des opérations financières et de la main-d'œuvre

Que les employés des finances travaillent à distance ou au bureau, les organisations doivent fonctionner en continu, sans lacunes ni connexions rompues en termes de processus, d'informations et de communication. Par exemple, les systèmes financiers devraient être en mesure de soutenir les activités essentielles à la mission – telles que les paiements urgents, les transferts d'espèces et la gestion des échanges – que les employés les traitent au bureau ou à distance.

Création d'une équipe spéciale en que chaque secteur d'activité est représenté peut également être utile pour identifier et planifier les facteurs de risque potentiels sur la base de données partagées. La combinaison d'informations sur les données et de conseils donne aux responsables financiers une vision du monde réel de l'entreprise, ce qui leur permet d'identifier les zones d'impact sur la liquidité et les besoins de financement à court terme dans l'ensemble de l'entreprise.

2. Gérer les liquidités de manière proactive

En période de volatilité ou de croissance régulière, il est essentiel de connaître la situation financière de l’entreprise. Rapports quotidiens sur les chiffres clés – tels que la position de trésorerie quotidienne; prévision des flux de trésorerie; et la structure des flux de trésorerie disponibles, du fonds de roulement et de la dette – permet aux équipes financières de déployer la planification des liquidités pendant au moins 12 semaines .

Si ce type de reporting n'est pas déjà en place, les dirigeants financiers devraient envisager de mettre en œuvre des outils qui offrent une combinaison de visibilité et d'analyse prédictive. Cela permet d'évaluer plusieurs scénarios sur la base d'informations consolidées à l'échelle du groupe sur les soldes de trésorerie et les prévisions dans toutes les devises pertinentes.

Par exemple, une entreprise demandant un financement à court terme ou un programme gouvernemental peut rapidement fournir ses situation financière, situation de trésorerie et 12 semaines de prévisions de liquidité. Les avantages et les inconvénients de tirer parti des programmes de financement de la chaîne d'approvisionnement, des lignes de crédit étendues ou des conditions de paiement renégociées peuvent également être évalués avec confiance. De plus, de nouvelles façons de tirer parti des liquidités piégées et de restructurer l'affacturage inversé peuvent être découvertes.

3. Équilibrer le risque et l'opportunité

L'analyse des scénarios potentiels permet aux dirigeants financiers d'évaluer l'impact potentiel des risques et de mettre en œuvre des stratégies prudentes pour accroître leur avantage concurrentiel. De plus, ils peuvent également affiner les plans de produits et de capacité en repensant les implications du risque lié aux matières premières et en surveillant les marchés externes.

En exploitant les informations issues de l'analyse de la planification des flux de trésorerie, les équipes financières peuvent ajuster leurs stratégies de couverture pour faire face à une nouvelle normalité en :

• Lutte contre les risques de change

• Modification des pratiques de gestion des limites pour les tâches ad hoc

• Atténuation du risque de crédit au sein de la chaîne d'approvisionnement

• Remodelage de la stratégie de financement avec des lignes de crédit étendues et de nouvelles sources de liquidité

• modèle opérationnel permanent et mise à jour du plan de continuité des activités existant

Répondez au défi immédiat et préparez-vous à la suite

Qu'elles fonctionnent en bonne santé financière, luttent pour la rentabilité ou soient confrontées à de faibles réserves de liquidités, toutes les entreprises de taille moyenne peuvent devenir vulnérables à l'instabilité de la trésorerie à tout moment. Il n’est pas nécessaire de prendre un événement aussi dramatique qu’une pandémie mondiale pour en faire l'expérience.

Comment les responsables financiers performants aident-ils leur entreprise à traverser des périodes de volatilité et d’opportunités financières? Tout se résume à une base d'informations et de conseils opportuns, significatifs et prédictifs sur les implications potentielles sur la situation financière, les performances et la viabilité de l'entreprise.

Pour plus d'informations sur la façon dont les gestionnaires financiers peuvent gérer les perturbations aujourd'hui tout en planifier pour demain, regardez notre mini-webinaire, « Weather Financial Uncertainty with Strength and Resilience .»

Ce blog fait partie d'une série de suggestions pour aider les petites et moyennes entreprises à surmonter les défis liés à la pandémie. Vous pouvez trouver d'autres blogs de la série sur la page des archives, Navigating Disruption Today, Planning for Tomorrow .

Cet article a été initialement publié sur Forbes SAP BrandVoice.

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