9 Déductions fiscales Airbnb que vous pouvez souscrire pour vos vacances

juillet
18, 2019

5 min de lecture

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Avec les vacances d'été pointues, c'est le moment idéal pour passer en revue les neuf principales déductions fiscales que vous pouvez demander pour vos propriétés de location à court terme via Airbnb, VRBO, HomeToGo et plus encore.

Heureusement, la taxe La loi de 19459011 sur les coupures et l'emploi de 2017 comprend de nombreuses nouvelles déductions et considère les locations de vacances comme des entreprises. Ainsi, si vous louez une maison ou une chambre dans le cadre d’une entité commerciale, c’est une information que vous pouvez utiliser.

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D'un point de vue général, l'une des règles les plus importantes à comprendre est la règle des 14 jours pour les propriétaires d'immeubles locatifs. En vertu de cette règle, vous ne payez pas d'impôt sur votre revenu de location à court terme. Mais, pour tirer parti de cette règle, il existe deux exigences: 1) Vous louez la propriété pour 14 jours ou moins pendant l'année; et 2) vous utilisez la maison de vacances vous-même pendant plus de 14 jours, soit 10% du nombre total de jours que vous louez à d'autres personnes.

Si votre utilisation dépasse 14 jours et / ou si vous n’utilisez pas du tout la propriété de vacances, vous devez payer des taxes. Si votre / vos location (s) est / sont soumise (s) à l'impôt sur le revenu, voici neuf importantes déductions fiscales à garder à l'esprit pour réaliser des économies substantielles:

1. Une nouvelle déduction supplémentaire : Au lieu de laisser les propriétaires ne déduire que 50% de votre mobilier et de votre équipement, la nouvelle loi fiscale permet désormais aux propriétaires de déduire 100% de leurs dépenses en biens personnels et améliorations de terrains. utilisé pour les affaires. Cette modification s'applique aux nouvelles propriétés mises en service du 27 septembre 2017 au 31 décembre 2022.

2. Une nouvelle déduction de transfert : Les propriétaires qui possèdent une propriété en tant qu'entité commerciale (entreprises à propriétaire unique, S-Corp, C-Corp) peuvent être en mesure de déduire 20% de leur revenu net d'immeubles locatifs suite à la nouvelle loi sur l'emploi et les réductions d'impôt de 2017. Pour savoir si vous avez droit à cette déduction importante, consultez un conseiller fiscal.

3. Nouvelles déductions au titre de l’article 179 pour améliorations: La nouvelle déduction au titre de l’article 179 permet désormais aux propriétaires d’immeubles de vacances de déduire légalement des dépenses en capital, telles que toits, systèmes de climatisation, systèmes de sécurité et avertisseurs la location est utilisée en moyenne par les clients pendant sept jours ou moins.

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4. La déduction pour bureau à domicile: Si vous gérez vos biens locatifs à partir d'un bureau à domicile vous pourrez peut-être déduire des dépenses liées à ce bureau à domicile. Les déductions pour le matériel, les services publics et les fournitures peuvent être déduites en tant que pourcentage des dépenses de votre foyer.

5. Déduction d'assurance pour immeubles locatifs: En tant que propriétaire d'immeubles locatifs, vous pouvez déduire vos frais d'assurance. Ces dépenses peuvent inclure les frais d'assurance hypothécaire et d'assurance incendie pour l'année au cours de laquelle ils sont payés.

6. Déductions des frais de service: La plupart des sociétés de location à court terme, telles que VRBO, facturent des frais de service également déductibles. Dans le cas de Airbnb les frais sont généralement compris entre 0% et 20% du coût. Vous pouvez déduire ces frais de votre déclaration de revenus pour les locations de vacances. Vous et l'IRS recevrez un formulaire 1099 de la société de location qui fournira pour vos dossiers le total des frais perçus.

7. Déductions fiscales sur les biens immobiliers: Les impôts immobiliers ne sont pas autorisés sur votre déclaration personnelle lorsque nos déductions fiscales globales dépassent 10 000 $. Cette limite ne s'applique pas aux taxes sur les biens immobiliers liées aux locations de vacances en ce qui concerne le pourcentage de jours loués, car cela convertit les taxes des taxes personnelles en taxes professionnelles.

8. Déductions de frais de voyage: Vous pouvez également continuer à déduire vos dépenses lorsque vous vous rendez dans votre bien locatif pour des travaux d'entretien et de réparation. Ces déductions de voyage peuvent inclure les billets d'avion, l'hébergement, les repas, les miles et autres dépenses, dans la mesure où elles sont raisonnables.

9. Déductions pour location de salle: Si vous louez une chambre (par rapport à la maison entière) pendant plus de 14 jours, vous devrez payer l'impôt sur le revenu de location. En outre, vous pouvez déduire 100% des dépenses telles que l'assurance des biens, les intérêts hypothécaires et les taxes foncières, en fonction d'un pourcentage de votre entreprise par rapport à votre utilisation personnelle. Si le total des locations de votre chambre est inférieur à 14 jours pour l’année, vous n’avez pas à payer d’impôt sur ce revenu, car la règle des 14 jours s’applique.

L’une des choses les plus importantes que vous devez accomplir est une courte durée. locateur à long terme est de garder des dossiers détaillés de tout. Suivre à la fois les jours de location et les jours d'utilisation de la résidence. Vous aurez besoin de ces informations pour séparer les utilisations personnelles des entreprises, aux fins fiscales pour les déductions telles que les intérêts hypothécaires. ] Si vous possédez un bien locatif, je vous recommande vivement de travailler avec un conseiller fiscal . La loi de 2017 sur la réduction de l’impôt sur l’emploi et les emplois doit prendre en compte de nombreuses nouvelles règles et déductions. Il est donc important qu’un expert examine l’ensemble de vos finances. Investissez plus de temps pour apprendre ces nouvelles règles et vous verrez d'importantes économies d'immeubles locatifs à long terme.