4 façons d'épargner pour la retraite sans un 401 (k)

Décembre
14, 2020

8 min de lecture

Les opinions exprimées par les contributeurs de Entrepreneur sont les leurs.

Ceci est la deuxième d'une série de chroniques originales à venir pour Entrepreneur.com par Laura D. Adams qui publiera deux lundis par mois. Et n'oubliez pas d'acheter un exemplaire du dernier livre d'Adams pour Entrepreneur Press, Money -Smart Solopreneur : A Personal Finance System for Freelancers, ] Entrepreneurs et Side-Hustlers via Amazon | Barnes & Noble | Librairie | IndieBound .

Être indépendant vous donne une certaine liberté, mais cela ne vous donne pas une chance d'épargner pour la retraite . Peu importe votre niveau d'activité, la planification d'un avenir sûr dépend entièrement de vous lorsque vous êtes le patron.

Bien que vous n'ayez pas un emploi régulier avec des avantages sociaux et un 401 (k), plusieurs comptes de retraite sont conçus spécifiquement pour les solopreneurs et les propriétaires de petites entreprises. Ces comptes offrent des avantages fiscaux, mais vous en êtes propriétaire privé, comme les comptes de placement imposables.

Le fait de cotiser régulièrement à un ou plusieurs comptes de retraite pourrait faire la différence entre profiter d'une vie confortable sur la route ou simplement passer à autre chose. En voici quatre à prendre en compte lorsque vous avez un revenu d'un emploi indépendant à temps partiel ou à temps plein.

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1. Traditionnel IRA

Un IRA (Individual Retirement Account) est destiné aux particuliers (et aux conjoints non actifs) ayant un revenu gagné grâce à leur propre entreprise ou un emploi W-2. Les contributions aux comptes «traditionnels» sont déductibles d'impôt, même si vous ne détaillez pas les déductions dans votre déclaration de revenus. Vous gérez tous les aspects du compte, comme le choix des investissements et le montant de votre contribution.

Par exemple, si vous gagnez 60 000 $ et contribuez 6 000 $ à un IRA traditionnel, vous ne payez d'impôt que sur 54 000 $ de revenu. De plus, les revenus de placement ne sont pas imposés tant que vous ne les retirez pas. Vous pouvez ouvrir un IRA traditionnel dans de nombreuses institutions financières (par exemple, des banques, des sociétés d'investissement et des compagnies d'assurance) en transférant des fonds ou en reconduisant un compte de retraite traditionnel auprès d'un ancien employeur.

Principaux avantages: Vous pouvez utiliser un IRA traditionnel pour reporter l'impôt sur les cotisations et les revenus du compte.
Contre principal: Si vous ou un conjoint participez à un régime de retraite en milieu de travail, tel qu'un 401 (k) ou 403 (b), une partie ou la totalité de vos contributions à un IRA traditionnel peut ne pas être déductible d'impôt , En fonction de vos revenus.
Règle à savoir: Pour 2020 et 2021, vous pouvez cotiser jusqu'à 6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans.

2. Roth IRA

Un Roth IRA a plusieurs des mêmes règles qui s'appliquent à un IRA traditionnel, à l'exception des taxes . Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt, ce qui signifie qu'elles ne vous donnent pas un allégement fiscal initial. Cependant, si votre taux d'imposition est plus bas maintenant que vous ne le pensez à la retraite, vous pouvez prendre l'avantage.

Par exemple, si vous gagnez 60 000 $ et cotisez 6 000 $ à un Roth IRA, vous devez payer des impôts sur 60 000 $ de revenu. Vous récoltez les avantages à la retraite lorsque les retraits de cotisations et de revenus sont entièrement libres d'impôt.

Comme un IRA traditionnel, vous pouvez ouvrir un Roth dans diverses institutions financières. Vous ne pouvez pas transférer les fonds d'un régime de retraite en milieu de travail traditionnel dans un Roth IRA sans déclencher d'impôt. Mais vous pouvez effectuer un roulement libre d'impôt à partir d'un ancien Roth 401 (k) ou Roth 403 (b).

Principaux avantages: Éviter l'impôt sur des décennies de croissance de compte dans un Roth IRA peut s'additionner à des économies massives . Vous obtenez le plein avantage fiscal même si vous (ou un conjoint) participez à un régime de retraite au travail.
Principaux inconvénients: Il existe une limite de revenu annuelle basée sur votre statut de déclaration de revenus pour être admissible aux cotisations Roth IRA.
Règle à connaître: Pour 2020 et 2021, vous pouvez cotiser jusqu'à 6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans.

3. Solo 401 (k)

Un solo 401 (k) est similaire à un 401 (k) régulier offert par de nombreuses entreprises, mais il n'est disponible que lorsque vous êtes travailleur autonome sans employés autres qu'un conjoint. Vous pouvez apporter des contributions en tant qu'employé de votre entreprise et en tant que propriétaire.

Les Solo 401 (k) sont disponibles en tant que compte traditionnel ou Roth, offrant des contributions avant ou après impôt. Comme un Roth IRA, les retraits de cotisations et les gains à la retraite sont totalement exonérés d'impôt. Mais contrairement à un Roth IRA, vous pouvez contribuer à un Roth solo 401 (k), peu importe combien vous gagnez.

Il existe de nombreux endroits pour ouvrir un solo 401 (k) traditionnel ou Roth, tels que les banques, les entreprises d'investissement et les compagnies d'assurance.

Principaux avantages: Un solo 401 (k) offre un haut plafond de cotisation, c'est donc une excellente option lorsque vous avez un revenu de travail indépendant élevé et pas d'employés.
Principal inconvénient: Si vous prévoyez d'embaucher des employés, vous devrez remplir les formalités administratives de l'IRS pour convertir un solo 401 (k) en un 401 (k) régulier, ce qui entraîne plus de problèmes administratifs et de restrictions. [19659014] Règle à savoir: Pour 2020, vous pouvez contribuer jusqu'à 57 000 $, ou 63 500 $ si vous avez plus de 50 ans, à un solo 401 (k). La limite passe à 58 000 $ ou 64 500 $ pour 2021.

4. SEP-IRA

Si vous êtes indépendant et avez des employés ou prévoyez d'embaucher du personnel un jour, envisagez d'utiliser un SEP-IRA, qui signifie Simplified Employee Pension. C'est une option pour les entreprises de toute taille ou pour ceux qui sont indépendants avec ou sans employés.

Comme pour un IRA traditionnel, les contributions à un SEP-IRA sont déductibles d'impôt et il n'y a pas d'option Roth. Vous reportez l'impôt sur les cotisations et les revenus jusqu'à ce que vous receviez des distributions à la retraite.

Avec un SEP-IRA, les cotisations ne peuvent provenir que de vous en tant qu'employeur. Vos employés ne peuvent jamais apporter leur propre argent. En tant que propriétaire d'entreprise, vous choisissez le montant à cotiser chaque année. Cependant, vous devez donner à tous les employés le même pourcentage de cotisations de retraite que vous vous donnez.

Par exemple, disons que vous avez une entreprise de conception de sites Web avec un employé nommé Terri. Si vous cotisez 15% de votre salaire à votre propre SEP-IRA, vous devrez également contribuer 15% du salaire de Susan à son SEP-IRA (en plus de payer son plein salaire). Mais si vous avez une mauvaise année avec peu de bénéfices, vous pouvez choisir de ne pas verser de cotisations.

Vous pouvez ouvrir un SEP-IRA dans de nombreuses institutions financières en remplissant le formulaire 5305-SEP, un simple formulaire IRS.

Principal avantage: Un SEP-IRA vous donne la flexibilité de faire des contributions les années où le flux de trésorerie de votre entreprise le permet et de vous désinscrire lorsque l'argent est serré. Comme le solo 401 (k), un SEP-IRA vous donne des limites de cotisation élevées.
Principale con: Si vous avez des employés, vous devez financer leurs SEP-IRA avec un pourcentage égal de revenu comme vous le faites pour votre
Règle à savoir: Pour 2020, vous pouvez verser des cotisations SEP-IRA pour chacun de vos employés (y compris vous-même) jusqu'à 25% de la rémunération de chaque employé pour un montant maximum de 57 000 $. La limite va jusqu'à 58 000 $ en 2021.

Retrait anticipé d'un compte de retraite

La plupart des comptes de retraite imposent une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous les utilisez pour une raison quelconque avant d'atteindre l'âge officiel de la retraite de 59,5 ans. Cependant, en vertu de la loi CARES, si vous avez des difficultés liées à Covid-19, la pénalité est annulée pour les retraits jusqu'à 100 000 $ en 2020.

Par exemple, si vous, un conjoint ou un enfant recevez un diagnostic de COVID- 19, ou si vous avez des difficultés financières en raison d'une mise à pied, d'une mise en quarantaine, d'une réduction des heures de travail ou de la fermeture d'une entreprise, vous êtes admissible à l'exemption de pénalité. Bien que l'impôt sur le revenu soit toujours dû sur tout retrait pour difficultés de retraite qui n'était pas imposé auparavant, la bonne nouvelle est que vous pouvez retarder ou éviter l'impôt avec les options suivantes:

• Rembourser la répartition des difficultés sur votre compte dans les trois ans et éviter
• Payez des impôts sur la répartition des difficultés en payant un tiers de votre dette pendant trois années consécutives.

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Puisque vous versez des contributions à un Roth sur une base après impôt, vous pouvez toujours les retirer sans pénalité. C'était le cas même avant la loi CARES. Cependant, les revenus du compte seraient assujettis à l'impôt sur le revenu si vous retirez cette partie de votre solde. Donc, si vous avez à la fois un compte de retraite traditionnel et un compte Roth et que vous éprouvez des difficultés financières, vous feriez mieux d'aborder votre Roth.

Bonne chance et bonne fortune pour l'avenir.