Qu'est-ce que la taxe sur le travail indépendant?

Mai
27, 2021

6 min de lecture

Cette histoire a été publiée à l'origine sur MarketBeat

Je suis récemment devenu travailleur indépendant. (Oui, par choix, pas par nécessité, bien que peut-être que beaucoup remettent en question mon jugement.)

Comme moi, avez-vous également fait ce saut sur votre short? Si tel est le cas, vous voudrez probablement en savoir le plus possible sur la taxe sur le travail indépendant. (Et résistez à mon envie initiale de faire une sieste – si vous le pouvez.)

Passons en revue les bases, bien que ce soit une bonne idée de faire équipe avec votre comptable pour que vous compreniez votre situation fiscale complète et ce que signifie la taxe sur le travail indépendant pour toi. Quoi qu'il en soit, comprendre l'impôt sur le travail indépendant vous préparera à estimer vos impôts trimestriels en juin.

Définition de l'impôt sur le travail indépendant

Cela semble assez simple, n'est-ce pas? La taxe sur le travail indépendant comprend les impôts que vous devez payer en tant qu'indépendant.

C'est un peu plus profond que cela, comme vous pouvez l'imaginer. Les personnes qui travaillent pour elles-mêmes doivent payer les impôts de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie comme vous le feriez si vous travailliez pour un employeur. Cela finit par fonctionner un peu comme lorsque les impôts de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie sont retenus sur le salaire de la plupart des salariés.

En outre, qui entre dans la catégorie des travailleurs indépendants? L'IRS vous place dans cette catégorie si vous travaillez dans un commerce ou une entreprise en tant que propriétaire unique ou entrepreneur indépendant . Vous entrez également dans cette catégorie en tant que membre d'une société de personnes ou vous êtes en affaires pour vous-même, y compris une entreprise à temps partiel.

Qu'est-ce que le taux d'imposition du travail indépendant?

En bref, le taux d'imposition du travail indépendant s'élève à 15,3%. Cela équivaut à un pourcentage total ventilé de 12,4% pour la sécurité sociale et 2,9% pour les taxes Medicare.

Cela semble terriblement élevé, n'est-ce pas? Oui, cela peut sembler le cas, surtout si vous gagnez chaque centime en tant qu'entrepreneur indépendant. Cependant, concentrez-vous sur le positif: vous ne payez que l'impôt sur le travail indépendant sur le revenu net .

Qu'est-ce que cela signifie? Cela signifie que vous devez d'abord soustraire toutes les déductions, telles que les dépenses professionnelles, de vos revenus bruts. De plus, vous pouvez demander 50% de ce que vous payez en impôt sur le travail indépendant à titre de déduction d'impôt sur le revenu. Par exemple, disons que vous payez 2 000 $ en impôt sur le travail indépendant. Ce paiement réduit votre revenu imposable de 1 000 $ et peut vous faire économiser beaucoup d'argent sur vos impôts sur le revenu.

Comment déclarer les impôts sur le travail indépendant

Suivez ces étapes pour déclarer les impôts sur le travail indépendant chaque année.

Étape 1: Payez les impôts trimestriellement.

En tant que travailleur indépendant, l'IRS vous recommande de produire une déclaration annuelle et de payer une estimation trimestrielle de l'impôt.

Étape 2: Connaissez vos formulaires.

Vous déterminez votre impôt sur le travail indépendant (impôt SE) en utilisant Annexe SE (formulaire 1040 ou 1040-SR). Si vous avez eu un emploi dans le passé, vous savez que votre employeur déterminerait vos impôts sur la sécurité sociale et l'assurance-maladie de la plupart des salariés, vous n'avez donc peut-être jamais eu à le faire auparavant.

Vous devrez peut-être remplir d'autres formulaires fiscaux pour travail indépendant ainsi que l'annexe C ou l'annexe C-EZ pour déclarer tout revenu ou toute perte.

Étape 3: Calculez vos revenus et dépenses

Vos revenus et dépenses impliquent de comprendre combien vous avez gagné. Cela nécessite un ajout soigneux. Vous souhaitez également faire le total de vos dépenses – le montant que vous avez dépensé dans votre entreprise. Vous pouvez devenir entrepreneur et remplir 1099 formulaires pour chaque entreprise pour laquelle vous travaillez, mais les autres personnes avec lesquelles vous travaillez peuvent simplement accepter vos factures.

Étape 4: Déterminez si vous devez remplir une déclaration de renseignements

Les travailleurs autonomes ou les petites entreprises qui effectuent des paiements peuvent devoir produire une déclaration de renseignements. Cependant, vous voudrez peut-être jeter un œil aux informations de qualification pour ces éléments, qui sont très spécifiques. Les déclarations de renseignements comprennent les paiements tels que les services fournis par des entrepreneurs indépendants, les prix et récompenses, le loyer, les redevances, les retenues à la source, les membres d'équipage de votre bateau de pêche (voyez-vous à quel point c'est spécifique?), Aux médecins, pour un achat de poisson de toute personne engagée dans le commerce ou l'activité de capture de poisson, le produit de l'assurance-récolte et autres.

Les déclarations de renseignements peuvent également inclure des intérêts sur la dette commerciale, des dividendes à un actionnaire de la société, des distributions provenant d'un régime de retraite ou des paiements à des commerçants comme des transactions de réseau avec des tiers.

En ce qui concerne les paiements, cela peut concerner les intérêts hypothécaires, la vente de biens immobiliers, les titres couverts, la libération d'une personne du paiement d'une dette et la vente directe de produits de consommation.

Étape 5: Consulter un comptable.

Vous pouvez également ignorer toutes les autres étapes et passer directement à cette étape. Vous vous sentez peut-être déjà découragé par la myriade de types de formulaires et d'options de déduction et vous voudrez peut-être que votre comptable s'occupe de tout cela pour vous ou lui demander de jeter un coup d'œil à vos documents préparés avant de les soumettre aux impôts trimestriels.

Façons d'économiser sur les impôts

Vous voulez devenir hyper-attentif à tout ce que vous payez et qui permet de radier vos impôts.

• Coûts de démarrage : Tout ce dont vous avez besoin pour commencer votre entreprise, qu'il s'agisse de sécuriser des locaux, de faire du marketing, de faire de la publicité ou d'embaucher un avocat spécialisé dans les droits d'auteur – quelle qu'elle soit, vous devriez pouvoir la déduire.
• Kilométrage : lorsque vous voyagez pour votre travail, vous pouvez déduire le kilométrage que vous les frais de déplacement ainsi que les frais de véhicule, comme, par exemple, une nouvelle caméra de recul dont vous disposez pour livrer des articles pour votre entreprise.
• Bureau à domicile : N'oubliez pas de déduire la superficie en pieds carrés de votre bureau à domicile si vous passer du temps dans cette pièce à travailler.
• Fournitures et équipement : Avez-vous acheté un nouvel ordinateur portable? Une imprimante? Papier d'ordinateur? Vous pouvez déduire chaque petite chose que vous achetez pour votre bureau à domicile. Conservez vos reçus!

Votre comptable (ou un bon logiciel d'impôt que vous utilisez tout au long de l'année) peut vous aider à identifier les déductions à mesure qu'elles apparaissent sur votre bureau. Il peut également enregistrer vos informations d'année en année afin que vous puissiez facilement identifier les éléments que vous pouvez déduire chaque année.

Renseignez-vous sur les impôts sur le travail indépendant

Plus vous en savez sur vos impôts en tant que travailleur indépendant, plus vous vous rendrez compte de tout ce que vous avez à apprendre sur la fiscalité du travail indépendant. (Je sais que c'est ce que je pense!)

Les règles fiscales s'appliquent à vous même si vous bénéficiez de la sécurité sociale ou de l'assurance-maladie, il vaut donc la peine de les apprendre maintenant pour le long terme.

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