Qu'advient-il de la dette de mon entreprise si je suis dans un portefeuille en souffrance ?

L'impact économique de la pandémie a atteint tous les secteurs, mais sans aucun doute, les entreprises ont été l'une des plus touchées. Selon Inegi, 91,3 % des entreprises mexicaines ont été touchées.

En ce sens, malgré les efforts déployés par les institutions financières, tels que le programme de report de paiement et la restructuration des prêts, de nombreuses entreprises ont vu leurs possibilités de paiement sont limitées et sont entrées dans le portefeuille en souffrance.

« Le portefeuille en souffrance, c'est lorsqu'une obligation de paiement est en défaut depuis plus de 90 jours au niveau de la banque. Cela joue un rôle fondamental dans la planification financière des entreprises, car être dans un portefeuille en souffrance ou avoir de nombreuses dettes impayées représente un risque considérable pour la liquidité et la santé financière d'une entreprise », affirme l'avocat Yisroel Cimet, du cabinet d'avocats Cimet. & Almazán .

Selon les données de la Banque du Mexique , le solde du portefeuille en souffrance des prêts accordés par les banques commerciales aux non -le secteur privé financier s'élevait à plus de 126 milliards de pesos en janvier 2021, il s'agit du chiffre le plus élevé des 16 dernières années.

Qu'arrive-t-il à la dette de mon entreprise si je suis dans un portefeuille en souffrance ?

Le plaideur mentionne que après l'expiration du délai de 90 jours accordé par les établissements bancaires pour rattraper les obligations de paiement, trois scénarios se présentent : le premier est que la créance soit rachetée par un bureau de recouvrement, il s'agit d'entreprises qui rachètent le portefeuille en souffrance à un cos inférieur t que la dette totale et se consacrent au recouvrement des créances.

En outre, souligne-t-il, il existe des bureaux d'achat de portefeuille en souffrance, qui ne sont pas chargés de recouvrer les créances, mais agissent comme intermédiaires et vendent le portefeuille à un tiers qui pourraient être un bureau de recouvrement ou même des investisseurs, ce sont eux qui cherchent à recouvrer la créance.

Un troisième scénario se produit lorsqu'un investisseur acquiert le portefeuille en souffrance. La dette est plus attrayante pour eux si elle est adossée à des biens immobiliers, qu'ils essaient de la recouvrer ou qu'ils s'adressent aux tribunaux pour conserver la propriété, puis la vendent aux enchères pour un profit plus important.

Ce qui précède est la preuve qu'au Mexique le secteur car l'achat et la vente de prêts en souffrance est un marché en croissance, puisque les banques ou les institutions financières voient dans ces entreprises une opportunité d'assainir des créances difficiles à recouvrer. Tandis que les entreprises qui récupèrent le portefeuille se consacrent à développer diverses stratégies pour obtenir des flux de haute performance à partir desdits portefeuilles.

^{Le portefeuille en souffrance, c'est lorsqu'une obligation de paiement est en défaut depuis plus de 90 jours au niveau de la banque / Image : Dylan Gillis via Unsplash}

Que faire si ma créance n'est plus auprès de l'institution financière qui m'a crédité ?

Que la créance soit dans un bureau de recouvrement ou entre les mains d'investisseurs, l'idéal est de négocier, soit un escompte en échange du paiement, soit une restructuration de la dette. selon les possibilités de paiement de l'entreprise.

Cependant, la clé pour qu'une entreprise ait des finances saines réside dans la politique de prévention. De la même manière, un avocat financier qui prodigue des conseils permanents est indispensable pour guider l'entreprise dans la bonne gestion des ressources, les négociations, les demandes de crédit et même dans les critères d'octroi de crédit aux clients et qu'ainsi les créances soient recouvrables. .

Les clients arrêtent aussi de payer

Un autre des grands défis auxquels les entreprises sont confrontées survient au moment de facturer les clients ; cependant, ils doivent effectuer une analyse coûts-avantages pour savoir s'il est possible d'envoyer la dette de leurs clients vers un portefeuille en souffrance ou s'il est possible de rechercher d'autres alternatives de paiement.

L'un des avantages du « mauvais » dettes est que la Loi de l'impôt sur le revenu (ISR) permet des déductions sur ces pertes, tant qu'il s'agit d'un portefeuille en souffrance et « est enregistré comme tel dans l'établissement comptable du crédit ou l'organisme auxiliaire de crédit, à le moment de sa vente », comme indiqué au chapitre 11.2 Sur la vente de portefeuille en souffrance contenu dans le Miscellany Fiscal 2020.

Il convient également de noter que le non-paiement par les clients peut avoir des conséquences juridiques qui sont contestées en justice et entraîner une saisie ou une perte de biens.