Dans Hyperion Financial Management (HFM), nous savons que l’actif et le passif sont des comptes de solde pour lesquels nous affectons des taux de fin, tandis que les produits et charges sont des comptes de flux pour lesquels nous affectons des taux moyens.
Dans Oracle Financial Consolidation et Close Cloud ), Les comptes de bilan et les comptes de résultat se voient attribuer le même type de solde de temps et de taux de change. Par exemple, les propriétés suivantes sont attribuées à AR_Trade:
- Balance temporelle = Flux
- Type de taux de change = Moyenne
Ces propriétés ne signifient pas que, dans FCCS, les comptes du bilan sont convertis aux taux moyens. Ils sont toujours traduits aux taux de fin. Pour ce faire, utilisez la dimension Mouvement.
Comme indiqué ci-dessous, le solde de clôture des comptes débiteurs-échanges est converti aux taux de fin.
Notez que les taux calculés ( Les colonnes F et G) pour le solde de clôture du membre du Mouvement (rangée 11) en décembre et janvier correspondent aux taux de clôture pour les mois respectifs. Notez également que les modifications des comptes débiteurs (ligne 13) sont converties aux taux moyens (colonnes F et G.).
En introduisant les membres du Mouvement qui calculent les variations dues aux opérations de change (lignes 14 et 15), le solde de clôture du compte d'actif est converti aux taux de fin.