7 choses à savoir sur les taxes de crypto-monnaie

décembre
31 2018

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La crypto-monnaie est comme n'importe quelle autre classe d'actifs lorsque la saison des impôts approche. Malheureusement, les taxes sur les crypto-monnaies semblent si complexes que peu de personnes les déposent. D'autres considèrent la crypto-monnaie comme un moyen de transférer de l'argent illégalement – ce qui signifie d'éviter complètement les taxes sur la crypto-monnaie.

Alors que la crypto-monnaie devient plus courante et que l'Internal Revenue Service (IRS) se concentre davantage sur les actifs numériques, il est plus important que jamais de payer des taxes sur la crypto-monnaie. . Voici comment aborder la crypto-monnaie pour la prochaine saison d'imposition.

Tous les échanges et ventes de crypto-monnaie sont imposables.

Vous devez déclarer les gains et les pertes sur tous les transactions individuelles vers l'IRS. Spécifiquement, échanger une crypto-monnaie contre une autre, la reconvertir en USD ou dépenser une crypto-monnaie sont des événements imposables.

L’IRS est de plus en plus centré sur les taxes cryptographiques.

Que se passe-t-il si vous ne payez pas d’impôts sur les crypto-devises? Comme pour tout autre type de fraude fiscale, éviter les taxes sur la crypto-monnaie peut entraîner une peine maximale de cinq ans d'emprisonnement ou une amende maximale de 250 000 $.

De 2013 à 2015, moins de 900 personnes ont déposé des taxes sur la crypto-monnaie . annuellement. Mais l’IRS s’intéresse de plus en plus aux taxes sur les cryptomonnaies. Suite à un procès de 2017, Coinbase doit maintenant publier des informations sur les investisseurs qui ont échangé plus de 20 000 USD vers l'IRS.

Deux principaux types de taxes sur les crypto-monnaies.

Selon l'IRS ' Directives sur les monnaies virtuelles la crypto-monnaie est une propriété et non une devise. Cela signifie que vous devez payer un impôt sur les gains en capital.

Il existe deux types d’impôts sur les gains en capital: les impôts à long terme et les impôts à court terme. À long terme signifie que vous avez détenu une devise pendant plus d'un an avant de la vendre ou de l'échanger, tandis que le terme à court terme s'applique aux crypto-monnaies que vous possédez depuis moins d'un an. Ces taux dépendent de votre État et de votre tranche d'imposition, même si l'impôt sur les gains en capital à long terme est généralement moins élevé.

La crypto peut également être soumise à l'impôt sur le revenu. C’est à ce moment-là que vous êtes payé en crypto-monnaie par un employeur et que votre crypto est classé en tant que gains. Vous payez le même montant d’impôt sur le revenu cryptique que vous le feriez en USD. Cela signifie que les impôts sur le revenu des cryptomonnaies sont divisés en sept mêmes IRS allant de 10 à 37%. Les États Fortythree ont également leurs propres impôts sur le revenu.

Dans l'ensemble, les employés et les employeurs doivent déclarer respectivement les gains et les retenues de crypto-monnaie, comme ils le feraient avec l'USD.

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Les taxes sur les crypto requièrent généralement deux formulaires fiscaux

La ​​majorité des investisseurs intéressés par les taxes sur les crypto-monnaies sont des investisseurs. Plus précisément, ils utilisent le formulaire 8949 de vente et autres dispositions d'actifs immobilisés pour faire rapport sur les transactions numériques.

C'est ici que l'investisseur décrit les actifs qu'il a échangés, y compris les dates auxquelles il les a acquises et vendues, combien ils ont fait, le coût de faire le commerce et leur gain net ou perte. Le formulaire établit également une distinction entre les gains et les pertes en capital à court et à long terme.

Le deuxième formulaire concernant les transactions cryptographiques est le formulaire 1040, annexe D . Celui-ci couvre vos gains et pertes totaux à court et à long terme, en vous servant des informations du formulaire 8949.

Les mineurs de crypto-monnaie doivent payer des impôts.

Les mineurs de crypto-monnaie doivent payer des impôts sur leurs revenus, ce qui signifie que leur crypto-monnaie est soumis à l'impôt sur le revenu. De plus, l'exploitation minière est considérée comme un travail indépendant. Cela nécessite une taxe sur l'emploi indépendant, qui se situe généralement autour de 15,3%. En tant qu'indépendants, les mineurs peuvent également déduire des frais tels que l'électricité.

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Les investisseurs ne sont pas taxés simplement pour acheter et détenir une crypto-monnaie. En d'autres termes, vous devez vendre ou échanger pour être soumis à des taxes. Et plus généralement, les taxes sur les plus-values ​​pour les fonctions cryptographiques comme pour les autres actifs: Si vous perdez de l'argent sur vos transactions de crypto-monnaie, vous pouvez demander une perte et économiser sur l'impôt sur les plus-values ​​.

Les jetons de crypto-monnaie sont potentiellement exonérée d'impôt.

L'IRS a mis à jour ses dernières directives sur les taxes relatives aux crypto-monnaies en 2014. Depuis lors, beaucoup de choses ont changé dans l'espace des crypto-monnaies. Plus précisément, il est supposé que les jetons – une crypto-monnaie qui représente un service ou un actif, et non une monnaie – ne sont pas soumis aux lois fiscales fédérales. En effet, l’IRS définit la crypto imposable comme «une monnaie virtuelle qui a une valeur équivalente en monnaie réelle ou qui se substitue à la monnaie réelle». Les jetons peuvent théoriquement tomber en dehors de cette définition.

Cependant, consultez un certifié comptable ou avocat avant de prendre une décision quant à ce que vous choisissez d'inclure ou d'exclure de vos taxes sur la crypto-monnaie.

Liste de contrôle des taxes sur la crypto-monnaie

Les investisseurs dans la crypto-monnaie ont beaucoup d'informations à compiler avant le 15 avril. l'investisseur crypto typique doit faire ce qui suit:

• Déterminez si vous êtes un commerçant, un employé payé en crypto-monnaie ou un crypto mineur

• Créez une liste complète de tous les transactions de cette année d'imposition, y compris les informations suivantes. Tous ces montants doivent être calculés en USD sur la base du taux de change en vigueur au moment de la transaction:

• Remplissez les formulaires appropriés, très probablement les Annexes 8949 et 1040, ou soumettez les informations nécessaires à un comptable.

Les taxes sur les cryptomonnaies sont

Payer des taxes sur la crypto-monnaie revient à payer n'importe quel autre type de gains en capital ou d'impôt sur le revenu, à une exception près: il appartient généralement à l'investisseur de compiler lui-même les informations. Cela signifie qu’il faut passer par des centaines, voire des milliers, de transactions, enregistrer les données nécessaires et planifier de tout recommencer l’année prochaine.

De plus, nous n’avons pas encore beaucoup de connaissances sur le fardeau fiscal de la crypto-monnaie. Par exemple, le statut de l’IRS sur les aérodromes et les jetons de crypto-monnaie reste flou.

Mais comme pour tout ce qui a trait à l’impôt, plus vous commencez à vous préparer pour avril, plus cela sera facile.